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연금 및 세금 이야기12

개인형 IRP 수수료, 중도인출 여부를 알아보자 지난번 개인형 IRP에 대한 포스팅을 했었다. 간단한 포스팅이라 더 깊은 정보를 나누지 못해 아쉬움이 많았는데, 그래서 이번에는 개인형 IRP에 대해 조금 더 자세히 알아보고자 한다. 이번에 자세히 알아볼 내용은 IRP의 수수료와 중도인출전략과 관련된 내용이다. IRP란?IRP에 대해서는 이미 이전 포스팅에서 알아보기도 했기 때문에 이번 포스팅에서는 간략히 적고 넘어가려한다. IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 번역해서 '개인형 퇴직 연금'이라고 한다. 이직 혹은 퇴직할 때, 받은 퇴직급여와 본인 부담으로 추가 납입한 자금을 만 55세 이후에 연금으로 수령할 수 있다. 연금으로 수령할때는 다른 소득세율보다 낮은 연금소득세율이 적용되므로 세제 측면에서 혜택이 높다. IR.. 연금 및 세금 이야기 2024. 10. 15.
퇴직연금 실물(현물)이전 서비스가 무엇일까? '24.10.31일부터 '퇴직연금 실물이전 서비스'가 개시된다고 한다. 지금까지 퇴직연금 계좌는 동일 퇴직연금 사업자에서 DB끼리, 혹은 DB에서 DC로만 전환이 가능했다. 즉, 내 퇴직연금의 수익률이 마음에 들지 않더라도, 퇴직연금 사업자를 A사에서 B사로 옮길 수 없었다. 퇴직연금 사업자를 바꾸려면, 기존의 상품을 해지하고 현금화한 후, 다른 운용사에서 재매수하는 방법밖에 없었다. 이렇게 되면, 기존 상품을 해지하는데 비용이 따르고, 환매 후 재매수 과정에서 자산의 가격이 바뀔 수 있어 그로 인한 손실이 발생할 수 있었다.  이런 단점을 극복하기 위해, 정부가 을 통해 ' 퇴직연금 실물이전 시스템'을 구축하기로 했고, '24.10.31자로 이 서비스가 개시된다고 한다. 그래서 오늘 포스팅에서는 '퇴직.. 연금 및 세금 이야기 2024. 10. 14.
퇴직연금(DC형, DB형) 가입자인 근로자의 권리 요즘, 개인적으로 연금을 알아보면서 같이 공유하면 도움이 될만한 주제를 계속 포스팅하고 있다. 오늘은 회사의 퇴직연금제도에 DB형 DC형이 있다 하였는데, 만약 다음의 여러 상황에 퇴직연금은 어떻게 받을지 궁금할 수 있어, 금감원에서 알아본 자료를 정리해 포스팅해 본다. 회사가 폐업하거나 도산했을때 퇴직연금은 어떻게 받을까?만약 다니던 회사가 폐업하거나 도산했다면, 퇴직연금은 회사가 아니라, 금융회사 즉 내 연금을 굴리고 있는 퇴직연금 사업자에게 직접 청구하면 된다. 그걸 어떻게 확인하는지 궁금하다면, 이전 포스팅에 에 관한 글을 참조하면 되겠다.퇴직연금(DC, DB) 확인 방법 퇴직연금(DC, DB) 확인 방법DC, DB가 뭘까?근로자라면, 회사에서 지급하는 퇴직연금에 가입되어 있는지 궁금할 수 있다... 연금 및 세금 이야기 2024. 9. 19.
퇴직연금제도 : DB형 DC형 중 무엇이 유리할까? 전환 및 중도인출 가능 여부 등 지난번 포스팅에 퇴직연금 DB, DC형에 대해서 알아보았다. 퇴직연금제도는 이전 포스팅에서 얘기했던, 연금의 3중 구조 중 2층에 해당하는 영역인데, 쉽게 말하면 회사에서 일하는 근로자가 회사를 그만두었을 때 받을 수 있는 돈이다. 회사 내부규정 (퇴직금 규정 등)에 퇴직연금제도를 운영할 수 있다고 되어 있고, 퇴직연금제도는 DB형 DC형으로 나누어진다. DB형과 DC형이 무엇인지는 지난번 포스팅(아래 링크)에 자세히 다뤄봤으니 참고하시고, 오늘은 DB와 DC 중 무엇으로 유리한지 알아보려고 한다.퇴직연금(DC, DB) 확인 방법 퇴직연금(DC, DB) 확인 방법DC, DB가 뭘까?근로자라면, 회사에서 지급하는 퇴직연금에 가입되어 있는지 궁금할 수 있다. 퇴직연금은 확정급여형(DB형), 확정 기여형(DC.. 연금 및 세금 이야기 2024. 9. 12.
퇴직연금(DC, DB) 확인 방법 DC, DB가 뭘까?근로자라면, 회사에서 지급하는 퇴직연금에 가입되어 있는지 궁금할 수 있다. 퇴직연금은 확정급여형(DB형), 확정 기여형(DC형)으로 구분되어 있다. 잠시 여기서 용어가 헷갈리 수 있는데, 이것 부터 짚고 넘어가보자. 우리나라는 현재 퇴직금(퇴직금 사내적립)과 퇴직연금(퇴직금 사외적립 )제도가 병존하고 있고, 여기서 퇴직연금(퇴직금 사외적립)이 다시 DC형, DB형으로 나뉘는 것이다. DC형이 뭐고, DB형이 뭔지 궁금하다면 아래의 표를 참고해보자. 구분확정급여형 (Defined Benefit)확정기여형(Defined Contribution)개념근로자가 퇴직시에 받을 급여가 근무기간과 평균임금에 의해 사전에 확정되어 있는 제도(계속 근로연수*퇴직전 3개월간 월 평균임금)기업이 매년 근로.. 연금 및 세금 이야기 2024. 9. 11.
2024년 세법 개정안 : 금융투자소득세, ISA에 미칠 영향은? 기획재정부는 지난 7.25(목)에 을 발표했다. 이후 각 부처의 협의 및 입법 예고의 과정을 거친 후 8월 27일 국무회의에서 최종안이 확정되었다. 물론 국회논의 등 아직 남아있는 단계가 있지만, 이 세법 개정안을 찬찬히 보다 보면, 정부의 세제 개혁 방향성을 잘 알 수 있다. 세법 개정안이니 만큼 내용이 방대한데, 상세본은 193페이지, 문답자료는 75 페이지 되며, 요약본만 40페이지다. 이 중 개인 투자자들의 눈길을 끄는 부분은 1-3) 자본시장 활성화 부분이다. 금융 투자 소득세 폐지투자자라면, 25년에 시행 예정된 금융투자소득세에 대해 들어본 적이 있을 것이다. 금융투자소득세는 주식, 채권, 펀드, 투자계약증권, 파생결함증권, 파생상품 등 금융상품의 투자를 통해 얻은 모든 소득에 대해 세금을 내.. 연금 및 세금 이야기 2024. 9. 6.
연금저축과 IRP 활용하기 지난 포스팅에서 왜 개인연금이 필요한지, 개인연금의 종류에는 무엇이 있는지 알아보았다. 그럼 개인연금인 연금저축, IRP, ISA 중에 무엇부터, 얼마나 넣어야 할지 궁금해진다. 이에 대해서는 김성일 작가의 책을 참고하였다. 연금저축, IRP, ISA의  특징연금저축, IRP, ISA 계좌는 모두 세액공제, 과세이연, 저율과세의 혜택이 있다. 혜택은 유사 하지만, 연금저축과 IRP 계좌는 가입자의 노후자금 마련이 목적이기 때문에 55세 이후에 연금수령을 목표로 자금을 운용하는 것이 유리하다. 반면, ISA 계좌는 의무기간이 3년이기 때문에 노후자금보다는 중기 자금 운용에 적합하다. 우리의 관심사는 우선 노후대비다. 그렇다면, 연금저축과 IRP 계좌에 우선 집중해 보자. 연금저축과 IRP에 집중하기로 마.. 연금 및 세금 이야기 2024. 9. 5.
개인연금 시리즈 4 : ISA 계좌의 종류 지난번 포스팅에서 ISA계좌의 전반적인 내용을 다루었고, 비과세 한도에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 구분된다는 점을 알려드렸다. 일반형, 서민형, 농어민형 중 어떤 것을 고를지 선택했다면, 이제 또 다른 선택이 기다린다. ISA 계좌를 일임, 신탁형, 중개형 중 어떤 것으로 해야 할까? ('24년 세법개정안을 통해 국내투자형 ISA 계좌도 신설 예정) 이번 포스팅에서 다룰 내용이다.일임형 ISA 일임형은 말 그대로 금융회사에 자금운용을 완전히 맡기는 것이다. 투자에 대해서 잘 모르는 경우, 투자 전문가들이 이미 만들어 놓은 모델 포트폴리오에 따라 투자하도록 하는 것이다. 이때 모델 포트폴리오는 투자자가 안정형인지, 중립형인지, 공격형인지에 따라 자산 구성을 달리하여 구성된다. 모든 금융사에서 일임.. 연금 및 세금 이야기 2024. 9. 4.
개인연금 시리즈 3 : 절세계좌 ISA 활용하기 ISA란?ISA는 '개인종합자산관리계좌(Idividual Saving Account)'를 이르는 말로, 개인의 재산형성을 지원하기 위해 정부에서 세제 해택을 주는 절세 계좌이다. 한 계좌에서 예적금, 펀드, 파생결합증권 등 다양한 금융상품을 운용할 수 있다. 노후 대비를 위해 사용할 수 있지만, 꼭 노후 대비가 아니더라도 중장기 자금 운용을 위해 사용할 수 있다. 가장 큰 특징은 손익통산인데, 이 개념은 여러 금융 상품을 운용한 결과로 발생한 이익과 손실을 통산하여 순이익(=이익-손실)을 기준으로 세금을 부과한다는 것이다. 이게 왜 장점인지 아래에서 얘기할 것이다. ISA 계좌는 누가 가입할 수 있을까?가입조건은 19세 이상 거주자면 된다. 만약 직전년도 근로소득이 있다면, 15세 이상도 가능하다. 그러.. 연금 및 세금 이야기 2024. 9. 3.
개인연금 시리즈 2 : 개인형 퇴직연금(IRP) IRP란?지난번 포스팅에서 연금저축에 대해서 이야기했는데, 이번에는 개인형 퇴직연금 중에서도 IRP에 대해 공부한 것을 써보려 한다. IRP는 Individual Retirement Pension(개인형 퇴직연금)의 약자로, '취업자'가 재직 중에 자율로 가입하거나 퇴직할 때 받은 퇴직금을 계속해서 적립하고 운용 할 수 있게 만든 퇴직연금 제도이다. 그래서 대한민국 국민이라면 누구나 가입할 수 있었던 연금저축과는 달리, IRP는 소득이 있는 개인이어야 한다. 중간에 제도가 조금 변경되어 이제는 자영업자도 가입할 수 있다. 직역연금(공무원연금, 사립학교 교직원 연금, 군인연금, 별정우체국직원연금) 가입자도 가입할 수 있으니, 가입범위도 넓다 할 수 있다. 취급하는 금융권역도 은행, 증권사, 보험사 등 다양.. 연금 및 세금 이야기 2024. 9. 2.
개인연금 시리즈 1 : 연금저축 최근 정부가 국민연금 개혁안에 대한 입장을 내놓았다. 지난 2023년 1월 제5차 국민연금 재정 추계시산 결과, 국민연금의 재정악화로 2055년이면 기금이 소진될 수도 있다는 예측이 나오자, 정부도 국회도 국민연금 개혁에 대해서 논의하고 있는 상황이다. 이에 지난 8월 16일 정부는 국민 연금의 고갈 시기를 30년 늦출 방안을 발표한다고 하였다. 기본적인 방향은 1) 세대 간 형평성을 위해 연금 수급시기가 아직 많이 남은 청년들은 보험료율을 낮게, 연금 수급시기가 다가오는 장년층은 보험료를 높게 설정하고, 2) 소득 대체율 인상을 최소화하거나 동결(현재 소득대체율은 40%)하며, 3) 국민연금의 고갈을 막기 위해 국민연금이 고갈될 상황이 되면 자동으로 연금 납부액을 늘리고, 수급액을 축소하는 자동화 장치.. 연금 및 세금 이야기 2024. 8. 30.
홈택스 원천징수영수증으로 세전소득, 결정세액 확인하기 매번 월급을 받으며 가계부를 정리하다 보면, 문득 이런 생각이 들죠.. '이번달은 얼마의 세금을 냈을까?' 그래서 월마다 내는 세금은 파악하지 못해도, 내가 작년에 납부한 세금이 얼마인지 확인할 수 있는 방법을 알아보기로 했습니다. 사실 무척 간단한 방법인데, '세전 소득'과 '내가 낸 세금'을 확인하려고 하는 사람들이 별로 없는 것 같아요. 왜냐하면, 내 세후 소득에서 카드값 빠져나가기도 바쁘니까요. 사업을 한다면, 본인의 역량(?)대로 납부하는 세금을 어느 정도 조절(?) 할 수 있겠지만, 직장인의 호주머니는 투명하기 때문에, 내가 얼마를 버는지 과세 당국에 그대로 보고됩니다. 그러니 납부 세금을 조절하기 거의 불가능하죠. 그러나 '연말정산'이라는 좋은 제도가 있기 때문에 직장인은 이것을 잘 활용해야.. 연금 및 세금 이야기 2024. 8. 7.
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